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Tipo do documento: Dissertação
Título: O uso de indicadores não contábeis para a redução do risco de concessão de crédito comercial: modelo de apoio à decisão baseado na técnica estatística de regressão logística
Autor: Jesus, Edmilson Luiz de 
Primeiro orientador: Mendonça Neto, Octavio Ribeiro de
Primeiro membro da banca: Oyadomari, José Carlos Tiomatsu
Segundo membro da banca: Sales, George André Willrich
Terceiro membro da banca: Dultra-de-Lima, Ronaldo Gomes
Quarto membro da banca: Aguiar, Andson Braga de
Resumo: Tendo em vista a relevância da aplicação de modelos estatísticos no apoio ao processo de tomada de decisões de concessão de crédito, a presente dissertação propõe a adoção de um modelo de apoio à decisão de crédito comercial baseado na aplicação da técnica estatística de regressão logística. O modelo buscou identificar as variáveis escolhidas pelo analista de crédito da empresa V.I Industria e Comércio Ltda para embasar as decisões de concessão. Com base de clientes composta por empresas de vários segmentos, com forte concentração de vendas nas PMEs – Pequenas e Médias Empresas, a empresa estudada utiliza um modelo julgamental de decisão baseado em informações de diversas fontes e no histórico comportamental de seus clientes. Embora o sistema envolva significativa subjetividade no processo de decisão, os indicadores não contábeis representados pelas variáveis cadastrais e históricas utilizadas como parâmetros para decidir pela concessão, têm demonstrado razoável eficácia, uma vez que os dados históricos revelaram que no período de 2014 a 2018, as taxas de inadimplência observadas na empresa situaram-se em patamares inferiores a 1%, bem abaixo dos índices publicados por instituições públicas e por empresas especializadas em risco de crédito.
Abstract: Given the relevance of applying statistical models to support the credit decision – making process, this dissertation proposes the adoption of a commercial credit decision support model based on the application of the statistical technique of logistic regression. The model sought to identify the variables chosen by the credit analyst at V.I Industria e Comercio Ltda. To base the concession decisions. With a client base composed of companies of various segments and sizes,the studied company uses a judgmental decision model based on information from various sources and on the behavioral history of its customers. Although the system involves significant subjectivity in the decision-making process, the non-accounting indicators represented by the registration and historical variables used as parameters for deciding on the concession have been reasonably effective, since historical data revealed that in the period from 2014 to 2018, default rates observed in the company were below 1%, well below the rates published by public institutions and companies specializing in credit risk.
Palavras-chave: risco de crédito
risco de crédito
regressão logística
inadimplência
Área(s) do CNPq: CNPQ::CIENCIAS SOCIAIS APLICADAS::ADMINISTRACAO
Idioma: por
País: Brasil
Instituição: Universidade Presbiteriana Mackenzie
Sigla da instituição: UPM
Departamento: Centro de Ciências Sociais e Aplicadas (CCSA)
Programa: Controladoria e Finanças Empresariais
Citação: JESUS, Edmilson Luiz de. O uso de indicadores não contábeis para a redução do risco de concessão de crédito comercial: modelo de apoio à decisão baseado na técnica estatística de regressão logística. 2020. 48 f. Dissertação (Controladoria e Finanças Empresariais) - Universidade Presbiteriana Mackenzie, São Paulo .
Tipo de acesso: Acesso Aberto
Endereço da licença: http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/
URI: http://tede.mackenzie.br/jspui/handle/tede/4482
Data de defesa: 4-Fev-2020
Aparece nas coleções:Mestrado - Administração de Empresas

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